ОСВ і супутні звіти

Оборотно-сальдова відомість

Оборотно-сальдова відомість (ОСВ) - звіт, що містить для кожного рахунку обліку інформацію про залишки на початок і кінець періоду і обороти по дебету і кредиту за встановлений період.

Для отримання звіту ОСВ Користувачеві необхідно натиснути на відповідний пункт меню "ОСВ" в розділі "Бухгалтерія" Меню облікової системи, встановити параметри звіту і натиснути кнопку "Старт" - результати звіту будуть виведені в табличну область (кнопка "Старт" при цьому змінить свою назву на "Оновити").

Якщо Користувач вніс зміни в будь-які документи або створив нові, і при цьому були змінені проводки і дані обліку, то для актуалізації ОСВ її необхідно оновити натисканням кнопки "Оновити" - поточний звіт буде оновлено із застосуванням поточних параметрів і урахуванням нових введених в систему даних.

При зміні параметрів відображення звіту кнопка "Оновити" змінюється свою назву на "Старт" (як ознака того, що звіт необхідно побудувати заново із застосуванням нових параметрів). При натисканні на кнопку "Старт" звіт буде побудований заново.

Інтерфейс ОСВ дозволяє відкрити додаткову інформацію про аналізовані рахунки у вигляді звітів і форм: "Аналітика за рахунком", "Атрибути бухгалтерського рахунку", "Динаміка по рахунку", "Аналіз рахунка", "Картка рахунку". Відкриття цих звітів і форм для виділеного в таблиці ОСВ рахунку можливе натисканням кнопок панелі інструментів ОСВ. Також панель інструментів ОСВ містить кнопка, натискання якої дозволяє експортувати поточний звіт в Excel-файл.

У ОСВ можливе послідовне відкриття звітів за рахунком при подвійному натисканні на рядок у таблиці. Таким чином, аналізуючи обороти по рахунку, через звіти в підсумку можна перейти в документи-ініціатори проводок.

Таблиця ОСВ складається із стовпців, в більшості яких можлива сортування:

• Рахунок - номери рахунків за планом рахунків компанії;
• Назва рахунку - назви рахунків;
• Валюта - назва валют обліку для рахунків, на яких ведеться облік в іноземній валюті;
• Початкове сальдо (Дебет, Кредит) - залишки по рахунках на початок періоду (залежно від значення параметра "Розгорнуте сальдо" може відображатися "Розгорнуто" або "Згорнуто");
• Оборот (Дебет, Кредит) - сумарні результати операцій за аналізований період;
• Кінцеве сальдо (Дебет, Кредит) - залишки по рахунках на кінець періоду (залежно від значення параметра "Розгорнуте сальдо" може відображатися "Розгорнуто" або "Згорнуто").

Внизу таблиці відображається рядок підсумкових даних.

Від'ємні значення в ОСВ відображаються зі знаком "мінус", а також за умовчанням виділені червоним шрифтом - виділення "червоним" можна відключити в налаштуваннях робочого місця.

Параметри ОСВ

Установка параметрів ОСВ дозволяє настроїти зручне і достатнє відображення звіту, що відповідає поточним потребам Користувача. ОСВ може будуватися із застосуванням таких параметрів:

• Дата з ... по ... - установка періоду для звіту; гнучка установка періоду можлива також з використанням форми, яка відкривається натискання кнопки "Період" панелі інструментів ОСВ.

• Розгорнуте сальдо - вибір режиму уявлення залишків на початок і кінець періоду: з підсумовуванням дебету і кредиту або без такого.
• План рахунків - вибір з переліку один з використовуваних в компанії планів рахунків (за умовчанням встановлено значення "Всі").
• Фільтр по рахунках - введення маски рахунків для відображення (виконується пошук за номерами рахунків, що містять набір введених в поле цифр, з урахуванням роздільників порядків рахунків - знака "точка"); маски рахунків необхідно вводити через "кому".
• Шаблони - автоматична заповнення поля "Фільтр по рахункам" набором масок рахунків відповідно до областю бухгалтерського обліку (Зарплата, Банк-Каса, Комерція, Доходи-витрати, Основні засоби, Закупівлі, ПДВ).
• Групи - вибір типу угруповання рахунків: за субрахунками і по 2-м, 3-м, 4-м цифрам рахунку разом із субрахунками.
• Валютні рахунки - вибір виду відображення валютних рахунків: у валюті обліку (за курсом НБУ на дату транзакції), у валюті транзакцій, і відображення обох варіантів.
• Фільтр по аналітиці - вибір типу об'єктів аналітичного обліку, дані яких необхідно відобразити у звіті; при виборі типу аналітики в параметрах звіту відкривається додаткове поле "Аналітика":
  • Аналітика - вибір об'єкта або групи об'єктів аналітичного обліку, за якими необхідно отримати звіт.

Аналітика за рахунком

Звіт "Аналітика за рахунком" є деталізованим звітом по обраному рахунку в одиницях обліку по Об'єктам Аналітики з налаштуванням деревовидного угрупованням по аналітиці (розрізу). Звіт відкривається і будується автоматично при натисканні кнопки "Аналітика" в панелі інструментів ОСВ при виділеному рядку рахунку.

Запис про рахунок є "стволом" деревовидної структури звіту "Аналітика счтеу", а "гілками" є аналітичні розрізи. При відкритті звіту загальна запис рахунку виділена за замовчки.

У параметрах звіту встановлені незмінні фільтри по рахунку та аналітиці, а також застосовується розріз за основною аналітикою рахунка. Користувач може змінити період звіту і вибрати додатковий розріз (якщо на рахунку є можливість ведення обліку з використанням декількох аналітик) - в панелі інструментів звіту розташовані поля для вибору аналітичних розрізів та їх черговості. Так само і в основній відомості, після змін параметрів аналітики по рахунку кнопка панелі інструментів змінює назву на "Старт" (типове - "Оновити", використовується для актуалізації звіту при внесенні змін до облікових даних).

За записами звіту "Аналітика за рахунком" можливий пошук і перехід за результатами пошуку - у полі "Пошук" панелі інструментів звіту необхідно ввести шукане слово (або його частина, при цьому можливе застосування службових символів: "?" - Один довільний символ і "* "- довільний набір символів), а перехід за знайденими записам здійснюється натисканням стрілок" вправо "і" вліво ", розташованими поряд з полем пошуку.

Внизу таблиці звіту відображається рядок підсумкових даних.

Звіт можливо експортувати Excel-файл для збереження в локальній папці, скориставшись кнопкою "Експорт".

Атрибути бухгалтерського рахунку

Вікно "Атрибути бухгалтерського рахунку" відображає інформацію про обраний обліковий рахунок. Вікно відкривається при натисканні кнопки "Рахунок" в панелі інструментів ОСВ при виділеному рядку рахунку.

Динаміка за рахунком

Звіт "Динаміка по рахунку" відображає статистику зміни залишків за рахунком в грошових одиницях за періодами. Звіт відкривається і будується автоматично при натисканні кнопки "Динаміка" в панелі інструментів ОСВ при виділеному рядку рахунка, або в панелі інструментів "Аналітика за рахунком" при виділеному рядку записи звіту (в цьому випадку для побудови динаміки буде застосована відповідна аналітика).

У параметрах звіту встановлені незмінні фільтри по рахунку та аналітиці, а також крок періодів (1 місяць), валюта звіту (відповідає валюті обліку на рахунку), і тип курсу розрахунку валюти обліку до валюти звіту. Користувач може змінити період звіту, крок періодів (за кількістю днів або місяців), валюту звіту і тип курсу розрахунку валюти. Так само і в основній відомості, після змін параметрів аналітики по рахунку кнопка панелі інструментів змінює назву на "Старт" (типове - "Оновити", використовувана для актуалізації звіту при внесенні змін до облікових даних).

Внизу таблиці звіту відображається рядок підсумкових даних.

Звіт можливо експортувати Excel-файл для збереження в локальній папці, скориставшись кнопкою "Експорт".

Аналіз рахунку

Звіт "Аналіз рахунка" відображає інформацію про кореспондуючи рахунки обраного рахунку і оборотах з цими рахунками. Звіт відкривається і будується автоматично при натисканні кнопки "Аналіз рахунка" в панелі інструментів ОСВ при виділеному рядку рахунка, або в панелі інструментів "Аналітика за рахунком" при виділеному рядку записи звіту - в цьому випадку для побудови аналізу буде застосована відповідна аналітика.

Для рахунків з урахуванням в національній валюті, крім періоду звіту, немає параметрів, що настроюються, а для рахунків з урахуванням в іноземній валюті Користувач може змінити валюту звіту. Так само і в основній відомості, після змін параметрів аналітики по рахунку кнопка панелі інструментів змінює назву на "Старт" (типове - "Оновити", використовується для актуалізації звіту при внесенні змін до облікових даних).

Внизу таблиці звіту відображаються рядки підсумкових даних.

Звіт можливо експортувати Excel-файл для збереження в локальній папці, скориставшись кнопкою "Експорт".

Картка рахунку

Звіт "Картка рахунку" є окремим випадком Журналу балансових проводок і відображає перелік проводок по обраному рахунку за звітний період. Звіт відкривається при натисканні кнопки "Карточка счета" в панелі інструментів ОСВ при виділеному рядку рахунка, або в панелінструментов звітів "Аналітика за рахунком", "Динаміка по рахунку", "Аналіз рахунка" - в цих випадках для побудови переліку проводок буде застосована відповідна аналітика.

У параметрах відображення журналу Користувач може змінити період відображення журналу, виконати контекстний пошук по записах журналу (при цьому можливе застосування службових символів "?" І "*"), а також відкрити документ, який ініціював проводки, натиснувши на кнопку "Документ" при виділеному в журналі рядку. При виділенні рядка в журналі Користувачеві в заголовку журналу відображається основна інформація документа (вміст виведеної інформації залежить від набору використовуються в документі полів).

Детальний опис журналу наведено в розділі Журнал балансових проводок.