Виписка банку (витрата) [20]

Виписка банку про витрату коштів – документ призначений для реєстрації витрати безготівкових грошових коштів з розрахункового рахунку компанії.

Виписка банку про витрату грошей може бути створена на підставі документа «Рахунок на оплату закупівлі [94]», або бути автоматично сформована модулем «Імпорт виписок банку» з файлу програми, клієнт-банку (банківські виписки, сформовані з файлу клієнт-банку, створюються в стані «Відкладений» і доступні для відкриття в Журналі документів).

Для реєстрації витрати грошових коштів з розрахункового рахунку необхідно заповнити обов'язкові поля заголовка, відмічені знаком «зірочка» (у разі імпорту даних з програми «Клієнт банку» всі обов'язкові поля заповнені автоматично). Також при заповненні документа необхідно звернути увагу на такі поля заголовка:

1. Операція – вибір операції витрати; від вибраного значення залежить, на якому балансовому рахунку буде враховуватися витрата грошових коштів («№ балансового рахунку»).

2. Стаття – стаття віднесення витрати коштів в аналітичному обліку.

3. З р/ – розрахунковий рахунок в банку, з якого була проведена регистрируемая оплата; поле заповнюється автоматично при формуванні документа на підставі рахунка або з модуля імпорту виписок.

4. Контрагент – назва контрагента, на розрахунковий рахунок якого виконується переказ грошових коштів (оплата); при виборі значення автоматично заповнюються поля заголовка документа даними з картки довідника контрагента: ЄДРПОУ, Банк одержувача, МФО банку, Рахунок отримувача.

5. Сума – сума грошових коштів у зазначеній валюті надійшов на розрахунковий рахунок платежу. У полі «Сума, грн» відображається сума надійшли ДС у гривневому еквіваленті (т. Е. У валюті обліку за курсом, зазначеним у поле «Курс»).

6. № балансового рахунку – номер бухгалтерського рахунку, на якому обліковується витрата ДС. Номер балансового рахунку може бути змінений відповідно до прийнятої в компанії обліковою політикою в залежності від: Операції, Статті віднесення витрат, Валюти платежу, Призначення платежів, установки ознаки Вороття ДС покупцю товарів і послуг.

7. Призначення платежу – опис платежу.

8. Номер ПП – номер платіжного доручення за даними «Клієнта банку».

9. Повернення – ознака встановлюється у разі надходження оплати як повернення ДС контрагента за надані раніше товари та послуги; у випадку встановлення прапорця необхідно, відповідно, змінити номер балансового рахунку для створення коректної проводки.

10. Аналітика – вибір контрагента, як Об'єкту аналітичного обліку. Значення встановлюється автоматично рівним значенню поля «Код платника», але може бути змінено, наприклад, у випадках, коли платіж здійснюється одному одержувачу, а зарахування платежу необхідно виконати з аналітикою іншого контрагента (Не одержувача).

11. Сума передоплати – заповнюється у разі, якщо витрата повністю або частково є передоплатою – ця сума використовується для нарахування податкового кредиту.

12. У т. Ч ПДВ – сума ПДВ в передоплаті, яка є сумою нарахування податкового кредиту.

13. Проводки передоплати – ознака першої події, при установці прапорця при проведенні документа створюються проводки по нарахуванню податкових зобов'язань на суму, зазначену в поле «У тч ПДВ».

Після заповнення полів заголовка виписку можна пов'язати з документами в системі (наприклад, зі «Рахунок на оплату закупівлі [94]»), скориставшись таблицею «Розкид оплат». Для цього необхідно додати рядок в таблиці, вибрати тип зв'язуваного документа, що пов'язується документ, в разі часткової оплати ввести суму (сума документа заповнюється автоматично із зв'язаного документа).

При необхідності внесення додаткових коригуючих проводок до банківської виписці використовується таблиця «Ручні проводки».

Після заповнення документа його необхідно провести натисканням кнопки «Провести» – проводки будуть відображені у звітах додатки (перелік проведень документа міститься у формі «Проводки»).

На підставі виписки про витрату може бути створений документ «Податкова накладна від постачальника [172]».