Імпорт податкового кредиту з ЄРПН [171] (імпорт податкових накладних)

C 1 січня 2015 набула чинності нова редакція пункту 201.1 ПКУ, згідно з якою продавець надати покупцю податкову накладну складену в електронній формі та зареєстровану в Єдиному Реєстрі Податкових Накладних (ЄРПН). Згідно з пунктом 198.6 ПКУ тільки зареєстрована податкова накладна дає право на податковий кредит покупцю.

Починаючи з 01.01.2015 в Україні діє нова редакція Порядку заповнення податкової накладної, затверджена наказом Мінфіну № 1129 від 14.11.2014. Порядок заповнення вимагає складання податкових накладних виключно в електронному вигляді і, як наслідок, обов'язковій реєстрації в Єдиному Реєстрі Податкових Накладних.

Оскільки в більшості підприємств України використовується система M.E.Doc IS, як основний інструмент електронної звітності, то в системі Облік SaaS реалізований механізм отримання податкових накладних постачальника, зареєстрованих в MEDoc IS, та обліку отриманого податкового кредиту. Для отримання інформації про податкові накладні постачальників використовується стандартний механізм експорту даних системи M.E.Doc IS. Імпорт даних про податкових накладних постачальників і розрахунку податкового кредиту здійснюється документом "Імпорт податкового кредиту з ЄРПН [171]".

Для експорту податкових накладних, зареєстрованих контрагентом, з M.E.Doc IS необхідно виконати наступні дії:

1. Вибрати пункт меню Облік ПДВ і перейти на вкладку "Реєстр первинних документів".
2. На панелі фільтрів вибрати/встановити такі фільтри
   1. Вибрати період.
   2. Вибрати статус "Затверджено контрагентом".
   3. Вибрати напрямок "Вхідні".
   4. Натиснути кнопку "Показати" для застосування фільтрів відображення списку податкових накладних, зареєстрованих в M.E.Doc IS..
3. Натиснути поєднання клавіш "CTRL-A" ля виділення всіх записів списку.
4. Натиснути праву кнопку миші на списку податкових накладних і в контекстному меню вибрати пункт "Експорт".
5. У модальном, яке з'явиться, вікні встановити прапорці "Для обміну звітності" та "XML", після чого натиснути кнопку "ОК".
6. Дочекатися повідомлення M.E.Doc IS і зберегти експортований файл в локальну папку на комп'ютері, не змінюючи його імені. Файл зберігається з ім'ям у форматі РРРР-ММ-ДД-ГГ-ХВ-СС_ЄДРПОУ.xml, де РРРР - рік, ММ - місяць, ДД - день, ГГ - година, ХВ - хвилина, СС - секунди створення файлу, ЄДРПОУ Вашої компанії.

Для імпорту отриманого файлу в систему Облік SaaS необхідно виконати наступні дії:

1. В меню "Торгівля / Документи Облік ПДВ" вибрати документ "Імпорт податкового кредиту з ЄРПН [171]".
2. У відкритому журналі документів натиснути кнопку "Створити"
3. У новому документі вибрати тип даних "J1201007 - XML".
4. Натиснути на кнопку "Виберіть файл" і вибрати файл, якый був експортован з M.E.Doc IS, з локальної папки.
5. Для виконання імпорту необхідно зберегти і провести поточний документ, натиснувши кнопку "Провести" - в системі будуть створені документи Податкова накладна від постачальника [172]
   1. Якщо перед проведення документа встановити прапорець "Провести" при виконанні імпорту документи Податкова накладна від постачальника [172] будуть автоматично проведені в системі і по них будуть створені проводки. Якщо прапорець не встановлений, імпортовані документи будуть створені в стані "Відкладений" і проводки створені не будуть - згодом ці документи необхідно буде провести.

Після імпорту та проведення податкових накладних від постачальника дані про податковий кредит будуть внесені в регістри системи і будуть доступні для обробки в системі і побудови звітності.