Управлінська звітність

Корпоративна (управлінська) звітність компанії складається з чотирьох звітів, що показують дані про фінансовий стан компанії, і набору звітів-розшифровок, що дозволяють отримати більш докладні дані про господарську діяльність і активах і пасивах компанії.

Баланс (Управлінський) [970]

Управлінський баланс - звіт про фінансовий і майновий стан підприємства з урахуванням даних Управлінського Обліку, т. Е. За даними записів регістрів Планів рахунків 0 і 1. Управлінський баланс відображає активи, зобов'язання та власний капітал підприємства на певну дату, їх зміни протягом звітного періоду , а також з початку поточного року, дозволяє порівняти з аналогічними даними попереднього періоду.

При цьому можна сформувати 2 типу звіту:

• Баланс (Управлінський) - форма з угрупованням активів і пасивів, аналогічно стандартизированному звітом "Баланс (Форма № 1)".
• Баланс (МСФЗ) - форма з угрупованням активів і пасивів згідно міжнародних стандартів фінансової звітності.

Тип звіту вибирається у відповідному полі форми. Побудова стандартних Балансів № 1 та № 1-м (регламентованих П (С) БО 1 та П (С) БО 25) виконується з використанням звіту Баланс підприємства (стандарт) [950].

Для формування звіту та отримання розшифровок показників необхідно, створивши новий документ-звіт, встановити параметри звіту:

1. Тип звіту - вибір типу звіту (Управлінський, МСФЗ).
2. Період - вибір періоду для звіту (можливо вибрати місяць, квартал, рік).
3. Попередній період - вибір попереднього періоду для порівняння та обліку змін.
4. Валюта - вибір валюти побудови звіту.
5. Курс - курс базової валюти обліку до валюти звіту встановлюється автоматично, але може бути змінений при необхідності.
6. Розшифровка - при установці прапорця в таблицю "Розшифровка показників" буде виведена інформація про формули розрахунку показників балансу.
7. Примітка - примітку до документа.

Після заповнення параметрів звіту необхідно натиснути кнопку "Сформувати звіт" - в таблицю "Показники звіту" буде виведені розраховані дані балансу. Для отримання друкованої форми з угрупованням активів і пасивів необхідно натиснути кнопку "Зберегти в Excel".

Фінансовий результат (Управлінський) [971]

Управлінський звіт про фінансові результати – звіт про доходи та витрати, і як наслідок, прибуток або збиток за період, а також з початку поточного року, з урахуванням даних Управлінського Обліку, т. Е. За даними записів регістрів Планів рахунків 0 і 1.

В системі можна сформувати 2 типу звіту:

• Фінансовий результат (Управлінський) - звіт, що відображає дані про прибутки і збитки за звітний період накопичувальним підсумком з розбивкою за статтями доходів і витрат.
• Фінансовий результат (МСФЗ) - звіт про прибутки і збитки, що складається згідно з Міжнародними стандартами фінансової звітності.

Тип звіту вибирається у відповідному полі форми. Побудова стандартного звіту про фінансові результати (регламентованого П (С) БО 1) виконується з використанням звіту Фінансовий результат (стандарт) [951].

Для формування звіту та отримання розшифровок показників необхідно, створивши новий документ-звіт, встановити параметри звіту:

1. Тип звіту - вибір типу звіту (Прибутки та Збитки, Прибутки та Збитки по МСФО).
2. Період - вибір періоду для звіту (можливо вибрати місяць, квартал, рік).
3. Валюта - вибір валюти побудови звіту.
4. Курс - курс базової валюти обліку до валюти звіту встановлюється автоматично, але може бути змінений при необхідності.
5. Розшифровка - при установці прапорця в таблицю "Розшифровка показників" буде виведена інформація про формули розрахунку показників фінрезультату.
6. Примітка - примітку до документа.

Після заповнення параметрів звіту необхідно натиснути кнопку "Сформувати звіт" - в таблицю "Показники звіту" буде виведені розраховані дані фінрезультату. Для отримання друкованої форми необхідно натиснути кнопку "Зберегти в Excel".

Рух грошових коштів (Управлінський) [988]

Управлінський звіт про рух грошових коштів відображає надходження і вибуття грошових коштів протягом звітного періоду, а також з початку поточного року, в результаті операційної, інвестиційної та фінансової діяльності з урахуванням даних Управлінського Обліку, т. Е. За даними записів регістрів Планів рахунків 0 і 1.

В системі реалізовано формування Звіту ДДС як прямим, так і непрямим методами:

• Рух грошових коштів (Прямий метод) - надання інформації про основні види валових грошових надходжень і виплат шляхом може бути отримана з облікових записів компанії шляхом розрахунку даних аналітичних показників статей, визнаних у прибутку чи збитку.
• Рух грошових коштів (Непрямий метод) - встановлення різниць між показником чистого прибутку (збитку), сформованим за методом нарахування і представленим у звіті про прибутки і збитки, і показником чистих грошових коштів з операційної діяльності (приріст грошових коштів та їх еквівалентів за період), розрахованим за касовим методом на основі даних бухгалтерського балансу (різниця між коштами на кінець і початок звітного періоду). Зазвичай такий метод вибирається при складанні звіту ДДС для компанії, що надає звітність за МСФЗ.

Метод побудови звіту вибирається вибирається у відповідному полі форми. Побудова стандартного звіту про рух грошових коштів (регламентованого П (С) БО 4) виконується з використанням звіту Рух грошових коштів (стандарт) [952].

Для формування звіту та отримання розшифровок показників необхідно, створивши новий документ-звіт, встановити параметри звіту:

1. Метод розрахунку - вибір методу побудови звіту (Прямий, Непрямий)
2. Період - вибір періоду для звіту (можливо вибрати місяць, квартал, рік).
3. Дата з ... по - поля введення дат періоду звіту, якщо необхідно сформувати звіт за нестандартний період (наприклад, кілька днів, тиждень, два місяці).
4. Попередній період - вибір попереднього періоду для порівняння та обліку змін.
5. Валюта - вибір валюти побудови звіту.
6. Курс - курс базової валюти обліку до валюти звіту встановлюється автоматично, але може бути змінений при необхідності.
7. Розшифровка - при установці прапорця в таблицю "Розшифровка показників" буде виведена інформація про формули розрахунку показників звіту ДДС.
8. Примітка - примітку до документа.

Після заповнення параметрів звіту необхідно натиснути кнопку "Сформувати звіт" - в таблицю "Показники звіту" буде виведені розраховані дані ДДС. Для отримання друкованої форми з угрупованням ДДС за статтями і типам діяльності необхідно натиснути кнопку "Зберегти в Excel".

Розшифровка витрат підприємства [972] - управлінський звіт, який є розшифровкою даних про витрати звіту Фінансовий результат (Управлінський) [971]. У звіті наводяться дані аналітичних статей обліку витрат на збут, адміністративних витрат, позареалізаційних доходів і витрат, з урахуванням взаємодій з контрагентами. Звіт надає дані як звітного періоду, так і накопичувальний підсумок з початку року.